Classe virtuelle | E-learning | Stage présentiel

LE PER : la réforme de l’épargne retraite supplémentaire - loi Pacte

Public

  • Conseillers commerciaux de banque et d’entreprises d’assurance
  • Gestionnaires de contrats
  • Collaborateurs des services juridiques.

Prérequis

  • Aucun

Objectifs

  • Comprendre la réforme de l’épargne retraite
  • Connaître la nouvelle offre d’épargne retraite : le PER
  • Analyser les conséquences techniques et fiscales de la réforme pour les différents bénéficiaires
  • Faire le lien entre les « anciens » produits et ce nouveau dispositif
  • Percevoir les opportunités de cette réforme

PROGRAMME

1. Présentation de la réforme
  • Pourquoi cette réforme ?
  • Le calendrier de mise en œuvre
  • L’offre d’épargne retraite avant/après la réforme
2. Les différents versements
  • Portabilité des produits
  • Versements volontaires
  • Versements collectifs
  • Versements obligatoires
3. La fiscalité à l’entrée
  • Déductibilité de l’assiette de l’impôt sur le revenu
  • Exonération de l’IR
  • Charges sociales : suppression et allégement
4. Les modalités de sortie
  • Au choix de l’épargnant
  • Option irrévocable à l’ouverture
  • Sortie imposée
  • Cas de sorties anticipées
5. La fiscalité à la sortie
  • Prestation soumise à l’impôt sur le revenu
  • Exonération d’IR
  • Rente à titre onéreux et rente à titre gratuit
  • Charges sociales
6. La gestion de l’épargne
  • Gestion pilotée
  • Gestion libre

Durée

  • Proposée et finalisée lors de la mise en place de la formation et selon le type de formation présentiel ou distanciel

Pédagogie

  • Apports théoriques et didactiques de l’animateur
  • Partages d’idées et d’expériences entre les participants
  • Simulations chiffrées
  • Etudes de textes, d’articles
  • Exercices seul ou en sous-groupes
  • Remise de documents reprenant ceux présentés lors de la formation

Méthodes d'évaluation

  • Evaluation pré-formative permettant un auto-diagnostic des compétences
  • Evaluation des connaissances au cours de la formation : quiz, exercices chiffrés, tableaux à remplir…
  • Evaluation du développement des compétences via une grille d’auto-positionnement remplie à l’issue de la formation
  • Evaluation de satisfaction de la formation

Accessibilité

  • Les personnes en situation de handicap souhaitant suivre cette formation sont invitées à nous contacter directement afin d'étudier ensemble les solutions

Tarif

  • Tarification selon votre projet et l’organisation de la formation (présentiel et/ou distanciel).
  • Réponse sous 3 jours

Modalités et délais d’accès

  • L’accès à nos formations peut été initiée, soit par l’employeur, soit à l’initiative du salarié avec l’accord de ce dernier, soit à l’initiative propre du salarié.
  • Dès la validation du programme
  • Mise en place sous 30 jours

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