La clause bénéficiaire est le dispositif par lequel le souscripteur d'une assurance-vie désigne la ou les personnes qui recevront le capital en cas de décès. C'est elle qui permet à l'assurance-vie d'être un outil souple et efficace de transmission de patrimoine, en dehors des règles classiques de la succession. Mal rédigée ou non mise à jour, elle...
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Lorsqu'une personne décède sans avoir organisé sa succession, ce sont les règles de la dévolution légale qui s'appliquent. Ce mécanisme, prévu par l'article 724 du Code civil, fixe l'ordre dans lequel les héritiers sont appelés à hériter, ainsi que la part qui leur revient. La dévolution légale en l'absence de conjoint survivant La loi d...
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Le statut LMNP reste un investissement particulièrement intéressant. Son principal effet de levier ? L'amortissement. Ce mécanisme comptable permet de réduire considérablement la base imposable des revenus locatifs. Mais, comment fonctionne-t-il exactement et en quoi est-il intéressant de le comprendre ? Qu'est-ce qu'un amortissement ? L'amor...
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Le statut de loueur en meublé non professionnel (LMNP) a été l'un des dispositifs les plus prisés pour investir dans l'immobilier locatif ces dernières années. Il permet de générer des revenus locatifs avec une fiscalité avantageuse. Pourtant, la loi de finances 2025, et l'évolution concernant le diagnostic de performance énergétique (DPE), est ven...
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Mis en place en 2018 pour succéder à l'ISF, l'IFI (impôt sur la fortune immobilière) concerne les contribuables dont le patrimoine immobilier net imposable dépasse 1,3 million d'euros. Il s'applique aux résidents fiscaux français, mais aussi à toute personne, même non-résidente, détenant des biens immobiliers situés en France. Le montant à payer va...
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La Société Civile Immobilière (SCI) est fréquemment évoquée dans les stratégies de gestion patrimoniale, mais elle reste encore mal comprise par beaucoup. Pourtant, la SCI est un véritable levier juridique et fiscal pour gérer un bien immobilier à plusieurs et surtout pour le transmettre dans de bonnes conditions. Pour bien l'utiliser, il faut comp...
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La rédaction d'un testament reste, en France, un acte encore sous-estimé. Beaucoup hésitent à anticiper les conséquences à leur décès, par méconnaissance ou par crainte. Pourtant, rédiger un testament n'a aucune incidence sur la date du décès. Il s'agit d'un acte de prévoyance destiné à organiser sa succession selon ses volontés, à éviter les confl...
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Anticiper l’avenir d’un enfant en situation de handicap : protection, transmission et aides sociales
Avoir un enfant en situation de handicap redéfinit profondément les priorités, qu'elles soient familiales, financières ou patrimoniales.Très vite, une question essentielle se pose :Comment assurer sa protection personnelle et financière sur le long terme, sans compromettre les aides sociales indispensables à son autonomie ? Le droit français offre ...
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Lorsqu'il est question de transmettre son patrimoine, deux notions fondamentales du droit successoral s'imposent : la réserve héréditaire et la quotité disponible. Souvent perçues comme des contraintes légales, elles peuvent pourtant devenir, lorsqu'elles sont bien comprises, de puissants outils d'optimisation patrimoniale. Qu'est-ce que la r...
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Face à l'inflation, à la hausse des taux et à la difficulté d'acheter sa résidence principale, la loi de finances 2025 vient donner une nouvelle possibilité en permettant aux parents et grands-parents, voire oncles et tantes, de donner une somme à leurs proches pour financer un projet immobilier tout en bénéficiant d'une exonération fiscale. Ce nou...
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Le décès de son conjoint entraîne de nombreuses conséquences juridiques, notamment en ce qui concerne son maintien dans le logement familial. La loi prévoit plusieurs dispositifs visant à assurer au conjoint survivant une certaine stabilité et une protection minimale, qu'il convient de connaître afin d'anticiper les démarches à effectuer. Le ...
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La nouvelle loi de finance 2025, récemment votée, apporte son lot de modifications. Voici les principaux points à retenir : Contribution exceptionnelle pour les hauts revenus : Les contribuables les plus fortunés, dont les revenus dépassent 250 000 € (ou 500 000 € pour un couple), seront soumis à une contribution exceptionnelle de 20 % au titre de ...
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En matière d'investissement, le temps est un allié puissant. Grâce au principe des intérêts composés, il est possible de transformer un petit capital en un patrimoine conséquent. Ce phénomène repose sur la capitalisation progressive des gains. Contrairement aux intérêts simples, qui rapportent un rendement fixe sur le capital initial, les intérêts ...
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Trois stages que les stagiaires et les formateurs apprécient
Le contrat d’assurance vie face aux 3 codes : civil, impôts et assurances
« J’aime animer ce stage car il répond à toutes les interrogations que les participants peuvent se poser sur l’assurance vie aussi bien sur un plan technique que juridique et fiscal ».
J’apprécie aussi la pédagogie de cette formation, articulée autour de plus de 120 questions, et qui surprend toujours un peu les participants au démarrage du stage ».
Jean-François LestangAnimateur au groupehorizons depuis 1997
Optimiser la transmission du patrimoine privé
« Je prends beaucoup de plaisir à animer ce stage car il examine tous les cycles de vie d’un ménage. Parmi toutes les formations de gestion de patrimoine, c’est la plus complète puisqu’elle aborde les aspects matrimoniaux, la gestion des biens, la transmission de son vivant, les successions.
Ce qui est intéressant aussi dans ce stage, c’est que les participants se sentent concernés à titre personnel par les différents thèmes abordés. »
Boris CoronasAnimateur au groupehorizons depuis 2005
Prépa-Retraite, les aspects techniques et financiers
« Ce stage est unique à animer parce que la situation de départ en retraite ne se produit qu’une seule fois dans la vie des participants.
En tant que formateur, l’important est de rendre vivant et pratique un sujet très technique et complexe mais également de rassurer les apprenants. J’aime avoir ce rôle de guide afin de les aider, sans stress, à préparer cette nouvelle partie de vie ».
Pierre BlancAnimateur au groupehorizons depuis 1991
